在新《劳动法》下企业如何应对
雇主对雇员面临的高额法律赔偿责任风险
随着我国法制建设的不断完善和对劳动者权益保护的不断加强，特别是新《劳动法》的颁布和实施，工商企业经营运作面临的法律、政策环境发生了较大的变化，其面临的法律责任风险不断加强。雇员在工作场所、上下班途中、因公外出时一旦发生意外事故或者罹患职业病遭受到伤害，雇主均需承担法律赔偿责任。最常见的情况是雇员因伤造成轻残，雇主除了要付医疗费外，雇员循法律途径要求的赔偿可能会使企业陷入困境——动辑十几万元的索赔，进一步加剧了企业面临经济补偿/损失的风险。面对这些风险，雇主应如何应对？
社保工伤保险、雇主责任保险和团体意外保险比较：
一、社保工伤保险
（1）工伤保险费率
行 业 费率（%）
农、林牧、鱼 0.2
批发、零售、餐饮 0.3
邮电通信、社会服务 0.4
电力、煤气、水、金融、保险、房地产 0.5
烟草、服装、皮革、木材 0.6
食品、饮料、纺织、文教用品、电子 0.7
医药、化学纤维、塑料、仪器仪表 0.8
家具、造纸及纸制品、印刷、机械制造 0.9
金属制品 1
石油加工、化学原料、橡胶、非金属矿物 1.1
黑色金属冶炼、有色金属冶炼 1.2
交通运输设备制造、交通运输、仓储 1.3
武器弹药制造业 1.4
建筑业（建筑、安装、装修） 1.5
（2）缴费：企业按行业差别费率确定的标准，按月缴费，职工个人不用缴费 。
缴费基数：被保险人上一年月平均工资
（3）工伤保险的保险范围
被保险人由于下列情况之一负伤、致残、死亡的，应认定为工伤：
1、从事本单位日常生产工作；
2、经本单位安排，从事与本单位有关的科学试验、发明创造和技术改进工作的。
3、职业病；
4、在工作时间内和区域内，由于不安全因素造成 意外伤害，或由于工作紧张突发疾病造成死亡或者经第一次抢救治疗后全部丧失劳动能力的； 5、因履行职责遭致人身伤害的；
6、从事抢险救灾等公益活动的；
7、因公、因战致残的军人到企业后旧病复发；
8、公出遭受交通事故或其他意外事故的；
9、在上下班的规定时间和必经路线上， 发生无本人主要责任的道路交通机动车事故的。
（4）工伤或职业病保险待遇：
工伤保险基金支付表
工伤保险基金支付部份
因工致残
工资基数或计算标准
一
级
二
级
三
级
四
级
五
级
六
级
七
级
八
级
九
级
十
级
门诊医疗费
100%
住院医疗费
100%
康复器具
100%
住院伙食
当地因公出差伙食补助标准
70%
停工留薪期工资福利
本人工资（按月支付）
100%
停工留薪期护理费
100%
评残后护理费（按月支付）
社平工资
60%
50%
40%
30%
无
一次性伤残补助金
本人工资（按月支付）
24
22
20
18
16
14
12
10
8
6
伤残津贴（按月支付）
本人工资，津贴实际金额不低于当地最低工资标准
90%
85%
80%
75%
无
安家补助费*
社平工资（按月支付）
6
无
车船、差旅、行李、伙食补助*
当地因公出差标准
100%
无
一次性伤残就业补助金
本人工资（按月支付）
无
50
40
25
15
8
4
一次性工伤医疗补助金
本人工资（按月支付）
15
14
13
12
10
8
6
4
2
1
因工死亡
丧葬补助金
社平工资
6
供养亲属抚恤金
本人工资（按月支付）
配偶40%、其他亲属30%、孤寡50%
一次性工亡补助金
社平工资（按月支付）
48-60
注：1、带*的仅限于1-4级伤残职工户口从单位所在地迁往原藉时。
2、本人工资最高按社平工资之3倍计算，最低按社平工资之60%计算。
3、1-4级伤残职工之一次性工伤医疗补助金仅限外省户藉职工。
4、1-4级伤残外省户藉职工之评残后护理费及伤残津贴一次性计发10年。
工伤保险企业负担项目 未达到伤残等级人员的医疗费(30%)
未达到伤残等级人员的住院津贴
工伤医疗期的工伤津贴(最长36个月)
( 以本人前12个月平均工资为缴费基数)
5-10级伤残人员本人愿意自谋职业给付
一次性就业补助金(最高50个月个人工资)
治疗期间的伙食费、护理费、交通费由单位补助。工资照发，不得减发。
二、团意险与雇主责任险
三、赔付举例（有社保不代表能转移雇主所有的赔偿责任）
一机器工李某在工厂车间操作机器过程中被机器所伤导致五级残废。李某月薪为RMB1000，治疗过程中的费用为：门诊医疗费：10,000;住院医疗费：35,000;康复器具费:5,000; 住院伙食费:3,600; 住院护理费:3,600;住院6个月收入丧失:6,000.
1、员工可从法定工伤保险获得赔偿为:
10000(门诊医疗费)+35000(住院医疗费)+5000(康复器具费)+16*1000(一次性伤残补助金)=66,000
2、企业需要支出的法定赔偿为:
3600*70%(住院伙食)+6000(停工留薪期工资)+3600(停工留薪期护理费)+50*1000(一次性伤残就业补助金)+10*1000(一次性工伤医疗补助金)=70,680
3、如果该企业没有购买社保,,即意味着所有费用都要企业承担RMB136,680.
4、假如企业买了团体意外保险（10万意外伤害\1万意外医疗\30元住院津贴）
员工可从团意险保单获得的赔偿为:
30*180（住院津贴）+10,000(医疗费)+20%*100,000(团意险伤残补偿金)=35,400
注：如果员工要告企业则企业要承担：136,680-10,000=126,680
(由于法定不承认团体意外险是是雇主应承担的法律责任,但由于医疗补偿不能重复使用，因此只能在扣除1万医疗费用后其它费用都要雇主承担)
5、假如企业买了雇主责任险（10万意外伤害\1万意外医疗\30元住院津\1000元误工费\10万超额雇主责任）
员工可从雇主险保单获得的赔偿为:
30*90（住院津贴）+23*90(误工费)+3930(误工费)+10,000(医疗费)+35,000(医疗费)-10,000(免赔)+40%*100,000(雇主伤残补助金)+3600*70%(住院伙食)+5000(康复器具费)+36,000(法定赔偿金76个月差额)=127,220
注：如果员工要告企业则企业要承担：136,680-127,220=9,460
由上述可见企业雇主面临的法律责任风险可以通过社保工伤保险和雇主责任保险来化解。团体意外保险只能是对雇员的福利补充，对雇主面临的法律责任风险帮助不大。而社保工伤保险一方面费率相对较高，且侧重于死亡和重残，一旦出事企业雇主还是要负担大部分的法律赔偿责任。雇主责任保险则比较好地解决了这些问题，费率适中，设计灵活，选择自由；条款清晰，责任明确。保障涵盖大（工伤、非工伤、职业病），转移责任风险、兼顾员工福利。依照相关法律和国家统一标准，权威全面。
我司所代理的美国美亚保险公司推出的承保雇主对其雇员遭受工伤或非工伤身体伤害的新一代雇主责任保险，将体现您对员工真切的关怀，并使您解除顾虑，全力以赴地发展事业。
雇主责任保障保险计划示例
某金属制品企业（制造业）员工500人
责任限额：每次事故的责任限额为RMB1,000,000;
年度累计总责任限额为RMB3,000,000;
保险费: 计划一: 计划二: 计划三:
A类: 87元/人/年 97元/人/年 131元/人/年
B类: 109元/人/年 122元/人/年 170元/人/年
C类: 116元/人/年 132元/人/年 184元/人/年
D类: 174元/人/年 199元/人/年 288元/人/年
E类: 203元/人/年 232元/人/年 340元/人/年
被保险人雇员情况表
雇员职业分类
工种描述
雇员人数
约定工资
A类
日常工作为办公室或文员、行政、营销等非生产性内勤人员
实际人数
1500
B类
日常工作为经常性室外的非生产性人员如业务员、报关员等
实际人数
1500
C类
从事自动化生产设备操作，轻度技术性体力劳动的生产性人员，如质检员、装配工、技工等
实际人数
1500
D类
从事机械设备操作、焊接、维修、喷漆等高体力劳动
实际人数
1500
E类
从事冲剪压等高风险工序的生产性人员，以及特种行业人员
实际人数
1500
保险计划明细
责任限额
计划一
计划二
计划三
适用工种
A、B、C、D、E类
A、B、C、D、E类
A、B、C、D、E类
医疗费用
RMB5000扩展非社保用药(无免赔额)
RMB5000扩展非社保用药(无免赔额)
RMB5000扩展非社保用药(无免赔额)
暂时性工作中断补偿
不包含
70%的月薪酬,赔偿期最长3个月(免赔3个工作日)
70%的月薪酬,赔偿期最长3个月(免赔3个工作日)
住院津贴
不包含
30元/天(最长90天)
30元/天(最长90天)
轻度伤残补偿
RMB50000(十级评残
RMB50000(十级评残)
RMB50000(十级评残)
重度伤残补偿
RMB50000(十级评残
RMB50000(十级评残)
RMB50000(十级评残)
死亡补偿
RMB50000
RMB50000
RMB50000
扩展24小时
包含
包含
包含
超额雇主责任
不包含
不包含
RMB50000(免赔10000
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